近日，青農(nóng)商行披露2024年財報，實現(xiàn)營收、凈利雙增。在金融業(yè)“降薪潮”背景下，該行董監(jiān)高（含離任）稅前總薪酬逆勢增長近10%至1392萬元，其中董事長王錫峰以195萬余元的稅前薪酬繼續(xù)蟬聯(lián)A股農(nóng)商行“薪酬王”。

與之形成鮮明對比的是，2024年青農(nóng)商行員工人均薪酬同比下降約0.19萬元至36.14萬元。另外，青農(nóng)商行擬分紅每10股派1.2元，較上年提升20%，不過在42家A股上市銀行中仍處中下游。

此外，報告期末青農(nóng)商行不良貸款率下滑至1.79%，但損失類貸款激增155%至11.89億，房地產(chǎn)業(yè)不良率從1.36%飆升至7.17%。風(fēng)險處置力度加碼下，該行通過第三方轉(zhuǎn)讓處置不良貸款21.95億，增幅近40%，但未決訴訟及仲裁涉案金額也攀升至30多億。

董事長年薪領(lǐng)跑A股農(nóng)商行 高層漲薪員工降薪

公開資料顯示：青農(nóng)商行（全稱“青島農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司”）于2012年6月28日掛牌開業(yè)，2019年3月26日在深圳證券交易所上市，是長江以北第一家A股上市農(nóng)商銀行。

4月24日晚間，青農(nóng)商行提交2024年業(yè)績“答卷”，營業(yè)收入為110.33億元，同比增長6.85%；歸屬于母公司股東的凈利潤28.56億元，同比增長11.24%，實現(xiàn)營收、凈利雙增。

利潤增長之下，青農(nóng)商行的高層薪酬也隨之“水漲船高”。

財報顯示：2024年，青農(nóng)商行32位董事、監(jiān)事和高級管理人員（含離任）從本行獲得的稅前薪酬總額合計1392.05萬元，相比2023年37位董監(jiān)高（含離任）1267.62萬元的總稅前薪酬，漲幅近10%。

其中，作為青農(nóng)商行董事長的王錫峰2024年稅前薪酬195.84萬元，在已披露董事長薪酬的A股上市農(nóng)商行中拔得頭籌。

（圖源：Wind金融終端）

Wind數(shù)據(jù)顯示，同期末農(nóng)商行一、二哥——渝農(nóng)商行、滬農(nóng)商行的資產(chǎn)規(guī)模約是青農(nóng)商行3倍，歸母凈利潤約為4倍，而雙方董事長的稅前薪酬分別僅41.24萬元、99.46萬元。

值得注意的是，2023年青農(nóng)商行董事長王錫峰就以187.26萬元的稅前薪酬，位居A股農(nóng)商行同業(yè)榜首。同期末，渝農(nóng)商行、滬農(nóng)商行董事長的稅前薪酬分別為79.02萬元、108.09萬元。

對比可見，渝農(nóng)商行、滬農(nóng)商行董事長薪酬均有不同程度的下降，而青農(nóng)商行董事長薪酬則在上漲，在近年金融業(yè)整體處于“降薪潮”的背景下顯得更為“惹眼”。

據(jù)了解，2022年8月，財政部發(fā)布對國有金融行業(yè)的“限薪令”，提出優(yōu)化內(nèi)部收入分配結(jié)構(gòu)，工資總額加大向基層員工傾斜，建立健全薪酬分配遞延支付和追責(zé)追薪機制等，并要求金融高管及重要崗位員工基本薪酬一般不高于薪酬總額的35%，績效薪酬的40%以上應(yīng)當(dāng)采取延期支付方式，延期支付期限一般不少于3年。同時，監(jiān)管機構(gòu)對薪酬管理違規(guī)行為的監(jiān)控也在加強。

不過，青農(nóng)商行在財報中也表示，本行部分董事、監(jiān)事、高級管理人員的2024年度薪酬總額尚未最終確定。這意味著，王錫峰2024年的最終薪酬可能不是目前公布的數(shù)據(jù)。

與高層漲薪不同的是，青農(nóng)商行的員工人均薪酬卻在下降。

從Wind金融終端獲悉，青農(nóng)商行2023年度的員工人數(shù)為5500人，人均薪酬約36.33萬元；2024年度員工人數(shù)增長到5832人，人均薪酬卻下滑至約36.14萬元，每人減少了1900多元。

（圖源：Wind金融終端）

青農(nóng)商行在2024年報中直言，持續(xù)強化經(jīng)營管理成本控制，通過統(tǒng)籌費用資源、加強采購管理、盤活閑置資產(chǎn)等系列舉措，持續(xù)推動全行財務(wù)管理降本增效。

此外，雖然青農(nóng)商行2024年的歸母凈利潤得以增長，但同期，該行少數(shù)股東損益由上年的3510.9萬元轉(zhuǎn)為-716.9萬元。對此，青農(nóng)商行在財報中解釋稱，主要原因是“村鎮(zhèn)銀行凈利潤減少，少數(shù)股東收益減少”。

（圖源：青農(nóng)商行財報）

在分紅方面，據(jù)青農(nóng)商行披露的2024年度利潤分配預(yù)案，該行擬以權(quán)益分派股權(quán)登記日的總股本為基數(shù)，向收市后登記在冊的普通股股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利人民幣1.20元（含稅）。不送股，不轉(zhuǎn)增股本。

Choice數(shù)據(jù)顯示：相比2023年每10派1元，青農(nóng)商行2024年的分紅力度有所提高，但較上市初期每10派1.5元還是下滑了。在42家A股上市銀行間，青農(nóng)商行的分紅排名也處于中下游。

損失類貸款激增 房地產(chǎn)業(yè)不良率飆升

資產(chǎn)質(zhì)量方面，盡管青農(nóng)商行不良率有所走低，但仍存一定隱憂。

數(shù)據(jù)顯示：截至2024年末，青農(nóng)商行不良貸款率為1.79%，較上年末下降0.02個百分點；撥備覆蓋率為250.53%，提高12.57個百分點；不良貸款余額則由46.42億元增加至47.81億元。

不過，橫向?qū)Ρ韧瑯I(yè)，青農(nóng)商行的不良率在已披露年報的A股農(nóng)商行中仍為最高。以資產(chǎn)規(guī)模更大的渝農(nóng)商行和滬農(nóng)商行為例，這兩家銀行2024年末的不良率分別為1.18%和0.97%。

（圖源：Wind金融終端）

對于不良率走低，青農(nóng)商行表示，“主要由于本行強化存量貸款風(fēng)險監(jiān)控，實施客戶分類分層管理，加大風(fēng)險貸款壓縮退出力度；多措并舉開展不良貸款處置工作，不斷提高不良貸款處置質(zhì)效?！?/p>

從不良處置力度來看，2024年度，青農(nóng)商行通過向第三方轉(zhuǎn)讓的方式共處置不良貸款賬面余額人民幣21.95億元，相比2023 年的15.75億元大幅增長約39.37%。

“本集團根據(jù)金融資產(chǎn)的終止確認標(biāo)準(zhǔn)進行了評估，將上述轉(zhuǎn)讓的不良貸款予以終止確認?！鼻噢r(nóng)商行如是表示。同期末該行損失類貸款由上年末的4.66億元增至11.89億元，增幅超155%，在發(fā)放貸款和墊款總額中的占比由0.18%攀升至0.45%。

（圖源：青農(nóng)商行財報）

不僅如此，青農(nóng)商行在日常業(yè)務(wù)過程中因清收貸款等原因涉及若干訴訟和仲裁事項，而未決訴訟和仲裁案所涉本金有所增加。

據(jù)披露，截至2024年末，青農(nóng)商行作為原告（或申請人）的尚未了結(jié)的訴訟和仲裁案件涉及的本金金額為29.46億元，2023年末為27.86億元；作為被告（或被申請人）的尚未了結(jié)的訴訟、仲裁案件共涉及金額3.2億元，2023年末為1.62億元。

值得一提的是，據(jù)2023年報披露，青農(nóng)商行與一度位列該行第三大股東的“巴龍系”之間的金融借款合同糾紛涉案金額合計逾9億元。目前，巴龍集團已被納入失信被執(zhí)行人名單，且被下發(fā)限制消費令。

2024年5月，巴龍國際集團有限公司（下稱“巴龍國際”）持有的青農(nóng)商行5512萬股股權(quán)被擺上拍賣臺，最終被上?？扌畔⒖萍加邢薰疽?.56億元的價格競得。

“截至2024年末，巴龍國際及巴龍國際建設(shè)集團有限公司合計對本集團持股不足5%，且無法對本集團經(jīng)營管理施加重大影響，不再認定為主要股東，上述變動尚未滿十二個月，故本集團仍將巴龍國際和巴龍國際建設(shè)認定為關(guān)聯(lián)法人。”青農(nóng)商行表示。

此外，聯(lián)合資信對青農(nóng)商行出具的2024年跟蹤評級報告指出，該行房地產(chǎn)業(yè)及建筑業(yè)貸款占比相對較高，貸款業(yè)務(wù)面臨一定的集中風(fēng)險及結(jié)構(gòu)調(diào)整壓力，需關(guān)注房地產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險暴露對其資產(chǎn)質(zhì)量可能帶來的影響。

從按行業(yè)劃分的公司貸款不良余額分布情況來看，截至2024年末，青農(nóng)商行房地產(chǎn)業(yè)及建筑業(yè)的不良貸款率均大幅走高，分別由上年末的1.36%及0.89%，上升至7.17%及4.50%。

（圖源：青農(nóng)商行財報）

來源： 消費日報網(wǎng)