5月13日，安永發(fā)布《中國(guó)上市銀行2024年回顧及未來展望》報(bào)告，深度分析了中國(guó)58家上市銀行（包括15家A+H股、27家A股及16家H股上市銀行）2024年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營(yíng)模式等的最新變化，并展望了銀行業(yè)在低利率環(huán)境下的高質(zhì)量發(fā)展路徑。

經(jīng)營(yíng)環(huán)境不確定性加大

報(bào)告指出，受市場(chǎng)利率持續(xù)下行、存量按揭貸款利率下調(diào)和持續(xù)讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)等因素影響，2024年上市銀行凈息差進(jìn)一步收窄，平均凈息差為1.52%，較上年下降17個(gè)基點(diǎn)。受凈息差收窄的影響，上市銀行2024年度凈利息收入同比下降2.20%，已連續(xù)兩年下降。

安永大中華區(qū)金融服務(wù)首席合伙人忻怡表示：“當(dāng)前的低利率環(huán)境預(yù)計(jì)還將持續(xù)一段時(shí)期，復(fù)雜多變的環(huán)境對(duì)上市銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展帶來挑戰(zhàn)。上市銀行應(yīng)一方面做加法：多元開源拓展非息收入，優(yōu)化營(yíng)收結(jié)構(gòu)；多渠道補(bǔ)充資本，夯實(shí)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)實(shí)力；融入國(guó)家戰(zhàn)略，深耕金融‘五篇大文章’，尋找業(yè)務(wù)發(fā)展新機(jī)遇。另一方面要做減法：優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低負(fù)債成本；提升運(yùn)營(yíng)效率，控制營(yíng)業(yè)費(fèi)用增長(zhǎng)；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，降低信用成本?！?/p>

多措并舉保持業(yè)績(jī)穩(wěn)定

面對(duì)息差下降的挑戰(zhàn)，上市銀行把握市場(chǎng)機(jī)會(huì)，大力發(fā)展金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)，持續(xù)推動(dòng)綜合化經(jīng)營(yíng)。報(bào)告顯示，2024年，上市銀行凈利息收入和凈手續(xù)費(fèi)及傭金收入以外的其他業(yè)務(wù)收入同比增長(zhǎng)25.93%，占營(yíng)業(yè)收入的比重為14.40%，較2023年上升了2.96個(gè)百分點(diǎn)。其中，投資收益與公允價(jià)值變動(dòng)損益合計(jì)同比增長(zhǎng)29.84%。

為降低資金成本，上市銀行主動(dòng)提高資產(chǎn)負(fù)債管理的主動(dòng)性、科學(xué)性、前瞻性，加強(qiáng)市場(chǎng)研判，動(dòng)態(tài)優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)。根據(jù)報(bào)告，上市銀行2024年的存款付息率為1.82%，較2023年下降15個(gè)基點(diǎn)。

與此同時(shí)，上市銀行還堅(jiān)持全面成本管理，優(yōu)化費(fèi)用支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性費(fèi)用開支，積極支持科技創(chuàng)新和數(shù)字化經(jīng)營(yíng)，提升運(yùn)營(yíng)質(zhì)效。根據(jù)報(bào)告，2024年，上市銀行加權(quán)平均成本收入比為32.47%，較2023年上升了0.31個(gè)百分點(diǎn)，但增速比2023年放緩0.67個(gè)百分點(diǎn)；業(yè)務(wù)及管理費(fèi)合計(jì)1.90萬億元，同比上升1.08%，增速較2023年放緩1.10個(gè)百分點(diǎn)。

多措并舉之下，上市銀行2024年整體實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入5.87萬億元，同比增長(zhǎng)0.06%，凈利潤(rùn)合計(jì)2.22萬億元，同比增長(zhǎng)2.42%。

筑牢高質(zhì)量發(fā)展根基

過去一年，上市銀行持續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，持續(xù)提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)見、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)處置能力，資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定。2024年末，上市銀行加權(quán)平均不良貸款率從2023年末的1.28%下降至1.26%。撥備覆蓋率保持穩(wěn)定，2024年末上市銀行加權(quán)平均撥備覆蓋率為237.10%，較2023年末下降3.34個(gè)百分點(diǎn)。

在資本新規(guī)的要求下，上市銀行2024年穩(wěn)妥有序開展資本補(bǔ)充，資本充足水平穩(wěn)步提升，年末平均核心一級(jí)資本充足率為11.53%，較2023年末上升0.47個(gè)百分點(diǎn)；一級(jí)資本充足率13.19%，較2023年末上升0.45個(gè)百分點(diǎn)；資本充足率16.58%，較2023年末上升0.67個(gè)百分點(diǎn)。

安永大中華區(qū)金融服務(wù)華北區(qū)審計(jì)主管合伙人姜長(zhǎng)征表示，未來，隨著國(guó)家財(cái)政增量政策的實(shí)施，上市銀行的資本將得到進(jìn)一步夯實(shí)，包括財(cái)政部對(duì)大型銀行增資及地方政府發(fā)行專項(xiàng)債支持中小銀行補(bǔ)充資本等，將進(jìn)一步幫助上市銀行鞏固資本根基。

展望2025年，忻怡認(rèn)為，中國(guó)經(jīng)濟(jì)將繼續(xù)回升向好，上市銀行也將面臨更多機(jī)遇，但不確定性和挑戰(zhàn)猶存。上市銀行須緊跟政策導(dǎo)向，在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和國(guó)家戰(zhàn)略中，加速轉(zhuǎn)型，尋求業(yè)務(wù)發(fā)展新突破，積聚發(fā)展新動(dòng)能；積極應(yīng)對(duì)低利率時(shí)代的挑戰(zhàn)，深挖稟賦價(jià)值，構(gòu)建更穩(wěn)健、更均衡、更有韌性的收入結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，建立更精準(zhǔn)的風(fēng)控體系，打造更高效的運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)，在穿越經(jīng)濟(jì)周期、保持戰(zhàn)略定力和擁抱行業(yè)變革中，謀劃出一條契合自身實(shí)際的高質(zhì)量發(fā)展之路。

（來源：中國(guó)銀行保險(xiǎn)報(bào)）