中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（下稱中基協(xié)）于8月17日發(fā)布實施《公開募集證券投資基金管理人及從業(yè)人員職業(yè)操守和道德規(guī)范指南》（下稱《道德規(guī)范指南》）?！兜赖乱?guī)范指南》提出，基金管理人不得向第三方輸送利益，不得在不同資產(chǎn)組合之間輸送利益，基金從業(yè)人員不得利用職務(wù)之便為自己或他人獲取不當(dāng)利益。

《道德規(guī)范指南》共五章，具體包括總則、基金行業(yè)職業(yè)道德規(guī)范、內(nèi)部管理、自律管理和附則。從內(nèi)容看，主要是明確職業(yè)操守和道德規(guī)范總體要求，以及職業(yè)操守和道德規(guī)范具體要求，加強(qiáng)基金管理人的內(nèi)部管控責(zé)任，強(qiáng)化自律管理職責(zé)，明晰適用范圍。

基金行業(yè)職業(yè)道德主要從兩個層次進(jìn)行規(guī)范，除了職業(yè)道德基本要求和重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域底線要求，還包括高于法規(guī)要求的自律要求和道德要求，以共筑良好行業(yè)文化。

就機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員普遍應(yīng)遵守的職業(yè)道德規(guī)范要求看，機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員應(yīng)提高專業(yè)勝任能力，強(qiáng)化守法合規(guī)意識，堅持基金份額持有人利益優(yōu)先，防范利益沖突和利益輸送，嚴(yán)格管理公開發(fā)表言論等。

例如，基金管理人應(yīng)建立、健全關(guān)聯(lián)交易、公平交易等制度，制定并完善關(guān)聯(lián)方識別、關(guān)聯(lián)交易價格確定等事項的標(biāo)準(zhǔn)和流程，不得向第三方輸送利益，不得在不同資產(chǎn)組合間輸送利益?；鸸芾砣藨?yīng)公平對待所管理的不同資產(chǎn)組合，通過集中交易、公平交易等制度，確保不同資產(chǎn)組合獲得平等的投資、交易機(jī)會。

就基金行業(yè)發(fā)展特點和發(fā)展需要看，重點突出業(yè)務(wù)領(lǐng)域的職業(yè)道德底線要求：一是強(qiáng)調(diào)真實、準(zhǔn)確、完整、及時進(jìn)行信息披露，公平合理收取相關(guān)費用，合規(guī)開展宣傳推介工作，完善投資者適當(dāng)性管理，充分保護(hù)投資者合法權(quán)益；二是強(qiáng)調(diào)獨立、客觀、審慎、規(guī)范開展投資、研究和交易；三是審慎勤勉對待客戶的信息、賬戶和資產(chǎn)管理，認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)，建立健全信息技術(shù)系統(tǒng)，加強(qiáng)信息管控，保守商業(yè)秘密。

此外，基金管理人應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部管控責(zé)任。機(jī)構(gòu)要健全職業(yè)道德體系建設(shè)，敦促機(jī)構(gòu)強(qiáng)化從業(yè)人員背景調(diào)查，建立定期或不定期檢查與評估機(jī)制，主動防范因職業(yè)道德建設(shè)的缺位而引發(fā)的不良社會影響。鼓勵建立切實可行的獎優(yōu)懲劣制度，開展職業(yè)道德培訓(xùn)活動，共同帶動形成良好的行業(yè)風(fēng)氣。

中基協(xié)還提到了行業(yè)意見征求及采納情況，強(qiáng)調(diào)以德為先。中基協(xié)表示，考慮到“德”是貫穿從業(yè)人員執(zhí)業(yè)過程的行為準(zhǔn)繩和標(biāo)準(zhǔn)，將從業(yè)人員的社會公德、職業(yè)道德、個人品德等作為員工背景調(diào)查要素，以及對從業(yè)人員職業(yè)道德進(jìn)行考核，均體現(xiàn)出基金行業(yè)選人用人的標(biāo)準(zhǔn)不僅注重專業(yè)勝任能力，更強(qiáng)調(diào)要以德為先，有利于引導(dǎo)行業(yè)樹立風(fēng)清氣正的良好風(fēng)氣和健康向上的良好形象，《道德規(guī)范指南》保留了有關(guān)規(guī)定。